Rentefradrag kalkulator boliglån 2026
Rentefradraget gir deg tilbake 22 % av rentekostnadene på boliglånet (18,5 % i innsatssonen i Finnmark og Nord-Troms) — men de fleste vet ikke hvor mye det faktisk utgjør per måned. Kalkulatoren viser nøyaktig skattebesparelse, effektiv rente og hva lånet koster netto etter skatt.
Rentefradragskalkulator
Rentefradrag over tid
Rentedelen av annuiteten synker hvert år — og dermed også skattebesparelsen.
| År | Snitt renter/mnd | Skattebesparelse/mnd | Netto terminbeløp |
|---|---|---|---|
| År 1 | 24 451 kr | 5 379 kr | 26 385 kr |
| År 5 | 22 473 kr | 4 944 kr | 26 820 kr |
| År 10 | 19 232 kr | 4 231 kr | 27 533 kr |
| År 15 | 14 860 kr | 3 269 kr | 28 495 kr |
| År 20 | 8 963 kr | 1 972 kr | 29 792 kr |
| År 25 | 1 009 kr | 222 kr | 31 542 kr |
* Brutto terminbeløp: 31 764 kr/mnd. Renter første måned: 24 650 kr. Total rentekostnad over lånetiden: 4 599 218 kr.
Hva er rentefradrag?
Rentefradraget er en av de viktigste skattefordelene for boligeiere i Norge. Du har rett til å trekke fra rentene på gjeld du selv er ansvarlig for — boliglån, billån, forbrukslån og selgerkreditt — i skattemeldingen din. Fradraget er verdt 22 % av rentene (18,5 % i innsatssonen i Finnmark og Nord-Troms).
Fradraget er ikke en direkte utbetaling, men reduserer skatten du betaler med 22 % av rentekostnadene (18,5 % i innsatssonen i Finnmark og Nord-Troms). Banken din rapporterer automatisk rentekostnadene til Skatteetaten, og beløpet er forhåndsutfylt i skattemeldingen hvert år.
Slik fungerer rentefradraget i praksis
Effektiv rente etter skatt = 6 % × (1 − 0,22) = 4,68 %. Det er denne renten du bør bruke når du sammenlikner boliglånet med alternativavkastning fra aksjer.
Rentefradraget synker over tid
Med et annuitetslån betaler du samme terminbeløp hver måned, men sammensetningen endrer seg: i starten er det meste renter, mot slutten er det meste avdrag. Det betyr at rentefradraget er størst de første årene og synker gradvis frem mot innfrielse.
Se tabellen over for nøyaktig fordeling hvert år. Investeringskalkyler bør bruke gjennomsnittsrenten over hele perioden — ikke bare år 1.
Rentefradrag gjelder all gjeld du er ansvarlig for
En vanlig misforståelse er at rentefradraget bare gjelder primærboligen. Det stemmer ikke — fradraget gjelder renter på all gjeld du selv er ansvarlig for (ikke renter på restskatt), inkludert:
- Boliglån på primærbolig
- Lån på sekundærbolig og utleiebolig
- Hytte- og fritidsboliglån
- Selgerkreditt
- Fellesgjeld i borettslag (rapporteres av borettslaget)
- Billån og forbrukslån
Har du fellesgjeld i et borettslag, er rentefradraget for din andel forhåndsutfylt i skattemeldingen som din andel av boligselskapets kostnader.
Rentefradrag vs. alternativavkastning
Mange spør: bør jeg betale ned lånet ekstra, eller investere pengene? Det avgjørende er å sammenlikne effektiv rente etter skatt med forventet avkastning etter skatt på alternativet.
Hvis effektiv lånerente er høyere enn forventet avkastning etter skatt, lønner det seg å betale ned lånet. Med renten i kalkulatoren (4,68 % effektiv) avhenger svaret av hva du forventer av avkastning, og av risikotoleransen din.
Vanlige spørsmål
Hvor mye rentefradrag får jeg?
Rentefradraget reduserer skatten med 22 % av rentekostnadene du betaler (18,5 % i innsatssonen i Finnmark og Nord-Troms), forutsatt at du har nok inntekt å trekke fradraget fra. Med 4 930 000 kr i lån til 6 % er rentekostnadene ca. 293 413 kr første år, og skatten blir 64 551 kr lavere — altså 5 379 kr per måned.
Hva er effektiv rente etter skatt?
Effektiv rente etter skatt = nominell rente × (1 − 0,22). Med 6 % nominell rente er effektiv rente 4,68 %. Det er denne renten du bør sammenlikne med alternativavkastning fra aksjer eller fond.
Gjelder rentefradrag for sekundærbolig?
Ja. Rentefradrag gjelder renter på gjeld du selv er ansvarlig for — boliglån, sekundærbolig, hytte og forbrukslån. Renter på restskatt gir ikke fradrag. Det er ikke begrenset til primærboligen.
Når får jeg igjen pengene?
Skattekortet er vanligvis beregnet med renter fra siste skatteoppgjør. Har du nytt lån eller endret rente, må du selv endre skattekortet. Banken rapporterer rentekostnadene til Skatteetaten, og de er forhåndsutfylt i skattemeldingen. Skatt til gode kommer med skatteoppgjøret, for de fleste mellom april og juni året etter, senest før 1. desember.
Bør jeg betale ned lånet eller investere?
Sammenlikn effektiv lånerente (4,68 %) med forventet avkastning etter skatt. Gevinst på rene aksjefond skattlegges med effektivt 37,84 % (2026), og avkastningen er usikker. Svaret avhenger av hva du forventer og av risikotoleransen din.
Se eiendommer med høy yield
SpotScore rangerer norske boliger på leieavkastning, beliggenhet og pris — ett tall fra 1–10.
Finn lønnsomme investeringsboliger →Var denne guiden nyttig?